Expected Loss (EAD × PD × LGD)

Что такое Expected Loss (EAD × PD × LGD)?

Expected Loss (EAD × PD × LGD) — метрика категории «Финтех».

Формула

$$EL = EAD \times PD \times LGD$$

Как считать

Ожидаемые кредитные потери = произведение трёх параметров: EAD (сумма под риском на момент дефолта), PD (вероятность дефолта за горизонт, обычно 12 мес или lifetime по МСФО 9) и LGD (доля потерь при дефолте). Считают по каждому кредиту/сегменту и суммируют по портфелю; EL формирует резервы под обесценение.

Зачем нужна

EL — фундамент управления кредитным риском и резервирования по МСФО 9 / Базелю. Это математическое ожидание убытка, которое закладывается в цену кредита (риск-премия в ставке) и в резервы. Разделение на PD×LGD×EAD позволяет точечно понять источник риска: растёт ли он от вероятности дефолта, от тяжести потерь или от объёма экспозиции.

SQL-запрос

SELECT
  segment,
  SUM(ead) AS total_ead,
  ROUND(SUM(ead * pd * lgd)) AS expected_loss,
  ROUND(SUM(ead * pd * lgd) / NULLIF(SUM(ead), 0) * 100, 2) AS el_rate_pct
FROM loan_book
WHERE reporting_date = DATE '2026-04-30'
GROUP BY segment
ORDER BY expected_loss DESC;